Trésorerie : Définition et Usages
Définition de la Trésorerie
La trésorerie désigne l'ensemble des ressources financières disponibles d'une entreprise à un moment donné. Elle englobe les liquidités, tels que l'argent comptant et les soldes bancaires, ainsi que les équivalents de liquidités, c'est-à-dire les actifs facilement convertibles en espèces. Une gestion efficace de la trésorerie est cruciale, car elle permet de faire face aux besoins immédiats de financement et d'assurer la continuité des opérations.
Importance de la Trésorerie dans une Entreprise
La trésorerie joue un rôle central dans la santé financière d'une entreprise. Elle influence non seulement sa capacité à régler ses dettes à court terme, mais aussi sa capacité à investir et à croître. Une trésorerie positive garantit que l'entreprise peut saisir des opportunités, tandis qu'une trésorerie négative peut mener à des difficultés financières, voire à la faillite.
Les Différents Types de Trésorerie
Il existe plusieurs types de trésorerie :
- Trésorerie active : comprend les liquidités immédiatement disponibles.
- Trésorerie passive : engloble les engagements financiers qui doivent être réglés.
- Trésorerie nette : est calculée en soustrayant la trésorerie passive de la trésorerie active.
Gestion de la Trésorerie
La gestion de la trésorerie implique plusieurs processus clés, tels que le suivi des flux de trésorerie entrants et sortants, l'optimisation des délais de paiement et la prévision des besoins futurs. Des outils comme le bilan prévisionnel, le budget de trésorerie, et les synchronisations bancaires sont souvent utilisés pour assurer une administration optimale.
Outils et Logiciels pour la Gestion de la Trésorerie
Divers logiciels sont disponibles pour faciliter la gestion de la trésorerie. Parmi les options populaires figurent :
- SaaS Financier : Des solutions cloud permettant une collaboration en temps réel sur les données financières.
- Xero : Un logiciel qui offre des fonctionnalités complètes pour gérer les flux de trésorerie.
- Sage : Un autre logiciel bien connu qui aide à suivre les transactions financières efficacement.
Exemples de Meilleures Pratiques en Matière de Trésorerie
L'application de meilleures pratiques peut améliorer significativement la gestion de la trésorerie. Parmi celles-ci, on trouve :
- Mise en place d'un plan prévisionnel solide pour anticiper les besoins financiers.
- Ajustement actif des délais client et fournisseur pour optimiser le cycle monétaire.
- Analyser régulièrement les performances avec indicateurs clés comme le délai moyen de paiement (DMP).
Maëlys De Santis est Head of Marketing chez Appvizer, où elle pilote la ligne éditoriale et un corpus de plus de 4 000 contenus pour aider les TPE et PME à choisir les bons logiciels. Depuis 2017, elle a signé et supervisé plusieurs centaines de guides pratiques, comparatifs de solutions et décryptages de tendances couvrant un large spectre de catégories : marketing, gestion de projet, finance, RH, service client, IT et outils collaboratifs.
Spécialisée dans l’analyse des tendances SaaS et l’évaluation des offres B2B, elle s’appuie sur les retours du terrain, les études de marché et les échanges avec l’écosystème (éditeurs, intégrateurs, événements comme B2B Rocks). Son parcours en traduction et communication est un pilier pour traduire des présentations logicielles parfois très techniques en conseils clairs, concrets et immédiatement exploitables par les décideurs qui cherchent à structurer leur stack logiciel.